Objaśnienia  do załącznika Nr 1 stanowiącego plan dochodów.

1.	Dochody własne gminy w wyniku analizy wykonania budżetu gminy za III kwartały 2005r. ulegają zwiększeniu o 212.805 zł. Realizacja niektórych podatków i opłat lokalnych na dzień 30 września br. wskazuje na to, że mogą być one wykonane poniżej planu a inne z kolei są już wyższe. Zmniejszenie planu dochodów z MOSiR wynika z wcześniej podjętych decyzji na podstawie uchwały Rady Miejskiej, która od 1 czerwca 2005r. umożliwiła jednostkom budżetowym pobieranie wpływów z wynajmu i sprzedaży usług na wyodrębnione konto dochodów własnych.  I wobec tego dochody uzyskiwane przez gminne jednostki organizacyjne będą wykonane poniżej wcześniej ustalonego planu.
2.	Na podstawie decyzji Ministra Finansów  została zwiększona część oświatowa subwencji ogólnej ze środków rezerwy oświatowej o 480.049 zł w tym dofinansowanie na wyposażenia nowych pomieszczeń do nauki 25.000 zł, likwidacji szkód w szkołach i placówkach oświatowych wywołanych zdarzeniami losowymi – 414.874 zł, kosztów odpraw dla nauczycieli zwalnianych w trybie art. 20  Karty  Nauczyciela – 40.175 zł.
3.	Na podstawie decyzji  Krajowego Biura Wyborczego Delegatura w Olsztynie Nr DOL-0301-61 i 62/05 z dnia        15 listopada 2005r. zmniejszono dotacje o 675 zł w wyniku mniejszych wypłat diet członkom komisji w wyborach do Sejmu i Senatu oraz Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej.
4.	Na podstawie decyzji Nr FB 147/2005 z dnia 31 października 2005r. Wojewoda zwiększył dotacje celową w rozdz. 80195 o 15.840 zł z przeznaczeniem na dofinansowanie kosztów kształcenia pracodawcom, którzy zawarli umowę o pracę z młodocianymi pracownikami w celu przyuczenia ich do wykonywania określonej pracy.
5.	Na podstawie decyzji Nr FB 152/2005 z dnia 7 listopada 2005r. Wojewoda zwiększył dotacje celową w rozdz. 80195 o 5.760 zł z przeznaczeniem na dofinansowanie kosztów przygotowania zawodowego młodocianych pracowników tym pracodawcom, którzy zawarli z młodocianymi drugą umowę o pracę od 1 stycznia 2004r. oraz zakończyli kształcenie w 2005 r.
6.	Na podstawie decyzji Nr FB 151/2005 z dnia 3 listopada 2005r. Wojewoda zwiększył dotacje celową w rozdz. 80195 o 900 zł z przeznaczeniem na sfinansowanie prac komisji kwalifikacyjnych i egzaminacyjnych powołanych do rozpatrzenia wniosków nauczycieli o wyższy stopień awansu zawodowego, złożonych od dnia 1 lipca do 31 października 2005r oraz w rozdz. 85415 o kwotę 89.191 zł z przeznaczeniem na pokrycie kosztów udzielania edukacyjnej pomocy stypendialnej dla uczniów o charakterze socjalnym, zgodnie z art. 90d ustawy o systemie oświaty.

Objaśnienia do załącznika Nr 2 stanowiącego plan  wydatków budżetu gminy.

1.W dz. 010 – Rolnictwo i łowiectwo dokonuje się zwiększenia o 93.000 zł na zadaniu „wodociąg Gąski, Ślepie, Zajdy” oraz „kanalizacja sanitarna Gąski, Ślepie”  o zakres uzupełniający – przyłącza wodociągowe , przyłącza kanalizacji sanitarnej z terminem realizacji do 28 lutego 2006r.  Wykonawcy już wykonali te prace i należałoby je sfinansować jeszcze w tym roku i nie planować wydatków na spłatę zobowiązań.

2. W dz. 600 – Transport i łączność wprowadza się plan wydatków za zakup kostki POLBRUK  za kwotę 200.000 zł. 

3. W dz.  750 – Administracja publiczna zwiększa się plan wydatków o 3.409 zł na odpisy Funduszu Świadczeń Socjalnych.

4. W dz. 751 – Urzędy Naczelnych Organów Władzy Państwowej  dokonuje się zmniejszenia wydatków o 675 zł w związku z obniżeniem dotacji.

5.W dz. 754 – Bezpieczeństwo publiczne i ochrona p/pożarowa z tytułu umorzonej w wysokości 3.600 zł  pożyczki z WFOŚiGW w Olsztynie środki przeznacza na zakup sprzętu p/poż.
 
6. W dz. 758 – Różne rozliczenia zwiększa się plan wydatków o 9.396 zł na prowizje bankowe od kredytu oraz miesięcznych opłat za prowadzenie rachunków bankowych.

7. W dz. 801 – Oświata i wychowanie dokonuje się zwiększenia per saldem o 490.482 zł planu wydatków, w tym:
a)	na przeprowadzenie remontów w szkołach i placówkach oświatowych  - 414.874 zł,
b)	na wyposażenie nowych pomieszczeń szkolnych – 25.000 zł
c)	na wynagrodzenia osobowe – 40.175 zł ( odprawy dla nauczycieli),
d)	na wydatki związane z kosztami obsługi komisji kwalifikacyjnych – 900 zł,
e)	na koszty kształcenia młodocianych – 21.600 zł,

Zmniejszenie planu wydatków o 12.067 zł i przeniesienie ich do rozdz. 85401 – świetlice szkolne.

Dokonano również zmian w planach finansowych jednostek oświatowych, głównie w wynagrodzeniach osobowych, w ramach posiadanych środków.  W załączeniu  zestawienie zmian planów w jednostkach oświatowych i UM. 
W niniejszej uchwale ustala się plan finansowy Zespołu Szkół w Olecku  w wysokości 770.543 zł na okres od         1 września do 31 grudnia 2005r.

8. W dz. 851 – Ochrona zdrowia dokonuje się zmian planu dotacji w ramach tych samych środków jednakże ustalając dotację celową w wysokości 2.000 zł dla powiatu jako pomoc w przygotowaniu pomieszczeń na działalność  Ośrodka Interwencji Kryzysowej.

9. W dz. 852 – Pomoc społeczna  po dokonaniu analizy wydatków za III kwartały 2005r. zmniejsza się o 93.000 zł plan wydatków na dodatki mieszkaniowe.

10. W dz. 854 – Edukacyjna opieka wychowawcza zwiększa się plan wydatków o 101.258 zł, w tym z działu 801 kwotę 12.067 zł na świetlice szkolne oraz na stypendia dla uczniów o 89.191 zł.

11. W dz. 921 – Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego dokonuje się zmian w wydatkach na utrzymanie orkiestry dętej.

12. W dz. 926 – Kultura fizyczna i sport dokonuje się zmian, na wniosek Dyrektora, między paragrafami w tym wynagrodzenia bezosobowe.

W załączniku Nr 7 – plan przychodów i wydatków zakładów budżetowych i dochodów własnych jednostek budżetowych na 2005r. dokonano zmian w planach MOPS, MOSiR, Zespołu Szkół w Babkach Oleckich oraz określono plan dochodów własnych Zespołu Szkół w Olecku.

Zarząd Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Olsztynie w dniu 17.10.2005r. podjął decyzję o umorzeniu pożyczki, zaciągniętej umową nr 72/03/W-231/OZ – 1z/P z dnia 30.09.2003r. na realizację zadania pn. ”Doposażenie w sprzęt ratownictwa techniczno-ekologicznego” w kwocie 3.600 zł.